【服務(wù)內(nèi)容介紹】

根據(jù)企業(yè)發(fā)展的需要，優(yōu)化、設(shè)計企業(yè)內(nèi)部審計職能與權(quán)責(zé)，明確組織崗位設(shè)置、審計部門定位、審計工作流程等，為企業(yè)建立起系統(tǒng)性的內(nèi)部審計架構(gòu)

以單位組織目標為出發(fā)點，分別從單位層面和業(yè)務(wù)層面設(shè)計內(nèi)控框架，包括組織框架、管理模式、業(yè)務(wù)職能等，打通預(yù)算-支出全鏈條，通過對資金的管控實現(xiàn)對單位各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的貫通和串聯(lián)

【服務(wù)提供的價值】

?保障業(yè)務(wù)運行順暢，執(zhí)行有力?

?防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，提高管理科學(xué)性?

?制衡業(yè)務(wù)審批權(quán)責(zé)，促進責(zé)權(quán)對等

【案例】

（一）某國家示范性高等職業(yè)院校內(nèi)控體系建設(shè)咨詢項目

1、項目背景

外部公眾的關(guān)注與監(jiān)管的加強，促使行政事業(yè)單位重視內(nèi)部管理；在外部監(jiān)督與內(nèi)部提升的雙重推動下，輕工學(xué)院完成了組織機構(gòu)和中層領(lǐng)導(dǎo)干部崗位的調(diào)整，并迫切需要在單位層面與業(yè)務(wù)層面建立內(nèi)控體系。

2、解決思路

3、項目成果

?《單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》?

?《單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表》

?《單位內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告》?

?《單位內(nèi)控制度、流程制度診斷與完善建議》

?《單位基于流程的內(nèi)控體系建設(shè)規(guī)劃方案》

4、項目成效

本次項目以單位層面的管控模式、權(quán)責(zé)體系優(yōu)化為引導(dǎo)，信息化系統(tǒng)為重要支撐，幫助輕工學(xué)院構(gòu)建了風(fēng)險控制與運作效率兼顧平衡的業(yè)務(wù)流程體系，從而支持單位的管理目標實現(xiàn)，促進組織有序健康可持續(xù)發(fā)展

（二）某省級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委內(nèi)控體系建設(shè)咨詢項目

1、項目背景

為響應(yīng)政策指引，提高行政單位內(nèi)部管理水平、加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，建設(shè)廉潔高效、人民滿意的服務(wù)型政府，廣東省國資委聘請中大咨詢?yōu)槠溥M行內(nèi)控體系梳理與優(yōu)化。

2、解決思路

3、項目成果

?《風(fēng)險評估成果》?

?《內(nèi)控評價成果》?

?《內(nèi)控診斷報告》?

?《內(nèi)控制度匯編》?

?《內(nèi)控流程圖文件》?

?《內(nèi)部控制手冊》?

?《審權(quán)限表》?

?《不相容職務(wù)表》

4、項目成效

通過本次項目，廣東省國資委堅固了內(nèi)控的基礎(chǔ)，加強了對內(nèi)控的認識，提升風(fēng)險管理的意識。有效實現(xiàn)了經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全使用、財務(wù)信息真實完整、預(yù)防舞弊和腐敗、提高公共服務(wù)效果和效率等管理目標