經(jīng)過兩個多月的緊張工作，中大咨詢最終達成了某省屬航運集團既定的項目目標(biāo)——① 強化流程的執(zhí)行力度；② 優(yōu)化流程設(shè)計；③ 實現(xiàn)管理閉環(huán)；④ 優(yōu)化內(nèi)控體系，完成對集團年度內(nèi)控情況的評審，并出具評審報告。報告對航運集團內(nèi)部控制的基本情況給出了初步結(jié)論，提出了五大方面的管理提升建議， 對發(fā)現(xiàn)缺陷給出了整改建議。

某省航運集團是一家省屬綜合性大型國有企業(yè)集團，是省內(nèi)最大的航運龍頭企業(yè)和全省七家物流龍頭企業(yè)之一，圍繞“打造市場主體、建設(shè)航運主力”，致力于“打造全球最大最具競爭力的水上公共運輸綜合服務(wù)集團”。

近年，航運集團建立了集團公司本部內(nèi)控框架，形成了較為全面和完善的內(nèi)部控制體系，并期望借助年度審計，查找流程設(shè)計和執(zhí)行方面的缺陷，從而不斷實現(xiàn)內(nèi)控體系的自我優(yōu)化完善。去年集團開展了業(yè)務(wù)流程全面自評，但囿于企業(yè)內(nèi)部審核的局限性，實際效果并不理想。今年希望借助外部咨詢公司的力量，從客觀的第三方視角，審視內(nèi)控體系，提出優(yōu)化完善的建議，進一步提高航運集團內(nèi)控管理和風(fēng)險管理水平。

中大咨詢在項目實施過程中，通過對集團領(lǐng)導(dǎo)班子成員、集團本部各部門主要負責(zé)人以及省國資委駐集團的監(jiān)事會進行訪談，并采用多種審閱方法，審閱集團本部各項流程/業(yè)務(wù)共計73項，并基于業(yè)務(wù)對資金、投資、廉潔等風(fēng)險的相關(guān)性，對相關(guān)流程進行重點關(guān)注，最終形成了集團年度內(nèi)部控制評審報告。